FHSA en Canadá: la cuenta que necesitas si vas a comprar tu primera vivienda
El FHSA (First Home Savings Account, cuenta de ahorro para tu primera vivienda) se lanzó en 2023 y es una de las herramientas fiscales más generosas que ofrece el gobierno de Canadá, pero muchos residentes hispanohablantes en Toronto, Montreal, Vancouver o Calgary todavía no saben que existe.
Si vives en Canadá y planeas comprar tu primera vivienda en los próximos años, esta cuenta debería estar en el primer lugar de tu lista de prioridades financieras. Aquí te explicamos exactamente cómo funciona, quién califica, y por qué es mejor que el TFSA o el RRSP para este propósito específico.
Respuesta rápida
Puedes contribuir hasta $8,000 al año (tope de $40,000 en total) y deducirlo de tu ingreso, además de retirarlo completamente libre de impuestos cuando compres tu primera vivienda. Solo disponible para compradores de primera vivienda que no hayan sido dueños de una casa en los últimos cinco años.
Qué hace único al FHSA
Cada una de las otras cuentas registradas en Canadá te da solo una ventaja fiscal. El RRSP (plan de ahorro para el retiro) te da una deducción ahora. El TFSA (cuenta de ahorro libre de impuestos) te da retiros libres de impuestos después. El FHSA te da las dos cosas a la vez: una deducción cuando contribuyes, crecimiento libre de impuestos por dentro, y retiros completamente libres de impuestos cuando compras tu primera vivienda calificada.
En la práctica, la CRA (Canada Revenue Agency, la agencia tributaria de Canadá) está subsidiando tu enganche desde los dos lados.
Cómo funciona
La triple ventaja fiscal del FHSA
1. Contribuyes
Hasta $8,000/año
Las contribuciones se deducen de tu ingreso gravable, igual que en un RRSP. Hasta $8,000 por año, $40,000 en total durante tu vida. El espacio no usado del año anterior se traslada una sola vez.
2. Crece
Libre de impuestos por dentro
Tus inversiones crecen dentro de la cuenta sin pagar impuestos sobre intereses, dividendos o plusvalías mientras el dinero permanezca ahí.
3. Retiras
Libre de impuestos para tu primera vivienda
Cuando compras una vivienda calificada por primera vez, cada dólar que retiras, incluyendo todo el crecimiento, sale completamente libre de impuestos. A diferencia del HBP, no hay que devolver nada.
Límite anual de contribución
$8,000
Indexado a la inflación con el tiempo
Límite de por vida
$40,000
Por persona, no por pareja
Traslado de espacio
1 año
Solo el espacio no usado del año anterior
¿Combina con el HBP?
Sí
Hasta +$60,000 más desde tu RRSP
Quién califica
Para abrir y contribuir a un FHSA, debes cumplir con todo lo siguiente:
Ser residente de Canadá, con 18 años o más (19 en algunas provincias)
No haber vivido en una vivienda de tu propiedad en ningún momento del año calendario actual ni en los cuatro años calendario anteriores
Abrir la cuenta con la intención de comprar eventualmente una vivienda calificada en Canadá
La definición de "primer comprador" es la misma que se usa para el Home Buyers' Plan (HBP): se reinicia después de cuatro años sin haber sido dueño de una residencia principal. Esto significa que algunos compradores que ya tuvieron una casa antes pueden calificar de nuevo.
Las reglas de contribución en 2026
Límite anual: $8,000 por año, mil dólares más que el límite anual del TFSA
Límite de por vida: $40,000 por persona. Para una pareja, eso equivale a $80,000 combinados hacia una primera vivienda compartida
Traslado de espacio: El espacio no usado del año anterior se traslada una sola vez, hasta un máximo de $16,000 en un solo año. No existe traslado acumulado de varios años como sí ocurre con el TFSA
Fecha límite: 31 de diciembre del año calendario. A diferencia del RRSP, no hay período de gracia de 60 días en el año siguiente
Cómo hacer un retiro calificado
Para retirar el dinero de tu FHSA libre de impuestos, debes cumplir con tres condiciones:
Ser un comprador de primera vivienda (la misma regla de cuatro años mencionada arriba)
Tener un acuerdo por escrito para comprar o construir una vivienda calificada antes del 1 de octubre del año siguiente a tu primer retiro
Tener la intención de ocupar la vivienda como tu residencia principal dentro del primer año después de comprarla o construirla
A diferencia del Home Buyers' Plan (HBP) del RRSP, no existe ninguna obligación de devolver el dinero. Sale del FHSA libre de impuestos y se queda así. Conservas cada dólar de crecimiento que acumulaste dentro de la cuenta.
Si al final no compras una vivienda
Si abres un FHSA pero finalmente decides no comprar, no recibes ninguna penalidad, solo pierdes el beneficio del retiro libre de impuestos. Puedes transferir todo el saldo a tu RRSP o RRIF sin usar tu espacio de contribución del RRSP. La transferencia difiere el impuesto, no lo elimina.
La cuenta debe cerrarse antes del 31 de diciembre del año en que cumples 71 años, o en su decimoquinto aniversario de apertura, lo que ocurra primero.
Combinar el FHSA con el Home Buyers' Plan
Puedes usar el FHSA y el Home Buyers' Plan (HBP) para la misma compra de vivienda. El HBP te permite retirar hasta $60,000 de tu RRSP libres de impuestos para tu primera vivienda, con 15 años para devolverlos. Combinando ambos, una pareja puede reunir:
Eso representa un potencial de $200,000 combinados hacia tu primera vivienda usando solamente cuentas registradas, algo que prácticamente no tiene equivalente en ningún otro país.
Consejos clave
Ábrelo ahora, aunque no estés seguro de comprar. El reloj de los 15 años de vida de la cuenta empieza cuando la abres, no cuando contribuyes. El espacio de contribución ($8,000 al año) solo empieza a acumularse una vez que la cuenta existe. Cada año que esperas es espacio que no puedes recuperar.
Priorízalo antes que tu RRSP y tu TFSA. Para compradores de primera vivienda, el FHSA ofrece la misma deducción que el RRSP más el mismo retiro libre de impuestos que el TFSA. Debería ir primero, siempre.
Inviértelo, no lo dejes solo como ahorro. Un fondo indexado de mercado amplio como XEQT o VEQT es apropiado si tu horizonte es de 5 a 10 años. Si vas a comprar en 1 o 2 años, es mejor usar renta fija de corto plazo o una cuenta de ahorro de alto interés dentro del FHSA.
No lo dejes en efectivo sin invertir. La cuenta no es solo un vehículo de ahorro, es una cuenta de inversión registrada. El dinero que se queda en efectivo ganando poco interés no está trabajando tan fuerte como podría.
Cómo abrir tu FHSA
Wealthsimple permite abrir un FHSA en línea en pocos minutos, sin comisiones ni cuotas de cuenta, usando tu SIN (número de seguro social) y una identificación válida. Si te registras con el código DGN6-A y depositas al menos $100 CAD desde una cuenta bancaria externa dentro de los primeros 30 días, también recibes un bono de $25 CAD en tu cuenta de Wealthsimple Cash. Si además te interesa comparar el FHSA con el TFSA y el RRSP en detalle, revisa nuestra guía TFSA vs RRSP en español.
Preguntas frecuentes
¿Quién califica para abrir un FHSA en Canadá?
Debes ser residente de Canadá, tener 18 años o más, y no haber vivido en una vivienda de tu propiedad en el año calendario actual ni en los cuatro años calendario anteriores. También debes tener la intención de comprar una vivienda calificada como primera vivienda en Canadá. No se requiere ciudadanía, solo residencia y un SIN (número de seguro social) válido.
¿Qué pasa si abro un FHSA pero nunca compro una casa?
No hay ninguna penalidad. Puedes transferir todo el saldo a tu RRSP o RRIF sin usar tu espacio de contribución del RRSP. La transferencia difiere el impuesto (no lo elimina), así que pierdes el beneficio del retiro libre de impuestos, pero no pierdes el dinero ni pagas una multa. La cuenta debe cerrarse antes del 31 de diciembre del año en que cumples 71 años, o en su decimoquinto aniversario, lo que ocurra primero.
¿Puedo usar el FHSA junto con el Home Buyers' Plan (HBP)?
Sí. Puedes usar ambos programas para la misma compra de vivienda. El FHSA permite hasta $40,000 libres de impuestos sin devolución. El Home Buyers' Plan (HBP) te permite retirar hasta $60,000 de tu RRSP libres de impuestos, pero debes devolverlos en un plazo de 15 años. Una pareja puede combinar hasta $200,000 usando ambos programas juntos.
¿Cuál es el límite de contribución del FHSA en 2026?
El límite anual es de $8,000 por persona, con un tope de $40,000 durante toda tu vida. El espacio no utilizado del año anterior se traslada una sola vez, lo que significa que puedes contribuir hasta $16,000 en un solo año si no usaste tu espacio el año pasado. La fecha límite para contribuir es el 31 de diciembre, a diferencia del RRSP, no existe un período de gracia de 60 días al año siguiente.
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